20 лет, как это было

В этом году накопительной пенсионной системе Казахстана исполнилось 20 лет! Напомню, что Закон РК “О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан”, принятый в июне 1997, вступил в силу 1 января 1998 года.

Дореформенный период

Историю развития казахстанской пенсионной системы можно четко разделить на два этапа: до и после реформы. Первый, “дореформенный”, этап продлился 7 лет с момента обретения страной независимости. В этот период в Казахстане действовала солидарная пенсионная система, доставшаяся в наследство от Советского Союза. Главный принцип такой системы (как можно догадаться из названия) — солидарность поколений, когда работающее население обеспечивает пенсионеров.

Однако после развала Союза произошло ухудшение показателей солидарной модели пенсионной системы из-за экономического положения нового государства. Тогда в стране был дефицит продуктов первой необходимости, большинство предприятий и производств закрывалось, людям месяцами не выплачивались заработные платы, увеличивалось число безработных. В 1992 году страну сотрясала гиперинфляция, которая, по данным Агентства Республики Казахстан по статистике, составляла 2960,8%. Обуздать ее получилось только к 1995 году, когда инфляция составила 60,3%. Кроме того, в большинстве республик бывшего СССР, в том числе и в Казахстане, наблюдалось сокращение рождаемости, при увеличении числа пенсионеров.

Следовательно, пенсионная система стала не способной обеспечить минимальные потребности большинства пенсионеров, и, как следствие, стала обременительной для экономики, так как нагрузка легла на бюджет государства, то есть опять же на работающее население. Это вызвало необходимость преобразования действующей системы пенсионного обеспечения.

Период перемен

Принятые в марте “Концепция реформирования системы пенсионного обеспечения в Республике Казахстан” и в июне 1997 года Закон “О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан” заложили основы реформирования системы пенсионного обеспечения. Отметим, что Республика Казахстан первой среди стран СНГ решила отказаться от солидарной системы пенсионного обеспечения и перешла на смешанную пенсионную систему, основой которой должна стать накопительная. При реформировании пенсионной системы РК за основу взята Чилийская модель (см. выпуск “PRO ЕНПФ” № 3(6)2017 на стр. 34).

Разработчики пенсионной реформы Григорий Марченко и Даулет Сембаев

Реформа была задумана и реализована, чтобы снять бюджетную нагрузку и создать справедливую пенсионную систему. Главный принцип новой системы пенсионного обеспечения заключается в ответственности граждан за дальнейшую судьбу будущей пенсии: “сколько заработал, накопил — столько и будешь получать”.

Иными словами, с 1 января 1998 года казахстанцы отчисляют 10% доходов в виде обязательных пенсионных взносов на индивидуальные пенсионные счета (ИПС), а также имеют право производить и добровольные пенсионные отчисления. Отметим, что с 1 января 2003 года добросовестные работодатели начали делать добровольные профессиональные пенсионные взносы в пользу работников специальных профессий, таких как шахтеры, нефтяники и т.д. Однако позже в Правительстве РК серьезно задумались над тем, чтобы сделать их обязательными. Так, с 1 января 2014 года работодатели начали отчислять уже обязательные профессиональные пенсионные взносы за работников, занятых на вредных производствах.

Становление рынка

Спустя три месяца после принятия важнейшего для пенсионной системы закона, в сентябре 1997 года вышло постановление Правительства РК “О создании закрытого акционерного общества “Государственный накопительный пенсионный фонд” (ГНПФ), а в декабре этого же года выдано свидетельство о регистрации фонда. Так ГНПФ стал первым игроком на рынке пенсионных услуг. Фонд выполнял особую стратегическую роль: стимулировал развитие накопительной пенсионной системы, вовлекая в нее и повышая доверие к ней.

Первый пенсионный взнос поступил в ГНПФ 19 января 1998 года

С 1998 по 2002 годы происходит формирование накопительной пенсионной системы и инфраструктуры пенсионного рынка, начинают появляться частные накопительные пенсионные фонды. В этот же период ГНПФ выступает как “фонд по умолчанию” — обязательные пенсионные взносы перечисляются работодателем в ГНПФ автоматически, если работник не определился с выбором, и не заключил договор с другим пенсионным фондом.

Накопительные пенсионные фонды (НПФ) развивались в условиях жесткой конкуренции. И на начальном этапе это привело к положительному результату: слабые фонды ушли с рынка, другие, объединившись и усилив позиции, продолжили свою деятельность на пенсионном рынке. Затем фонды уже не старались вовлекать казахстанцев в накопительную пенсионную систему, а стали переманивать вкладчиков друг у друга. Чаще НПФ переманивали вкладчиков обещаниями о большом инвестиционном доходе, который значительно увеличивал бы размер пенсионных накоплений.

В интересах прибыли

В 1999 году ГНПФ первым среди пенсионных фондов получил лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами.

В силу того, что деятельность государственного пенсионного фонда была ориентирована, в первую очередь, на высокую надежность сохранности накоплений вкладчиков, инвестиционная политика ГНПФ предполагала получение прибыли при минимальных рисках. Несмотря на умеренно-консервативную инвестиционную политику, государственный фонд в 2009 году становится лидером по показателю чистого инвестиционного дохода, начисленного на счета вкладчиков с начала деятельности фонда.

По данным Агентства финансового надзора, чистый инвестиционный доход

ГНПФ в 2009 году превысил 79,68 миллиардов тенге

Частные же фонды инвестировали в максимально прибыльные (ведь для них прежде всего бизнес) и одновременно рискованные инструменты. Зачастую агрессивная инвестиционная политика фондов приводила к убыткам, которые несли, в первую очередь, вкладчики, недополучая доход на накопления. Так, участники пенсионного рынка покупали ценные бумаги компаний, часть из которых в результате тех потрясений на финансовом рынке Казахстана, которые происходили в период 2007-2010 годов, допустила дефолт. Были также случаи, когда фонды заключали заведомо убыточные сделки с аффилированными лицами. В итоге активы так и повисли проблемным грузом в инвестиционном портфеле (см. выпуск “PRO ЕНПФ” № 3(6)2017 на стр. 14).

В интересах людей

При любом инвестиционном сценарии пенсионной системой нашей страны предусмотрена государственная гарантия сохранности пенсионных взносов с учетом уровня инфляции. Но это сегодня. Задачи сохранности пенсионных накоплений решались в период с 2003 по 2004 годы. Помимо внедрения государственной гарантии, в это время устанавливаются санкции к работодателям за несвоевременно удержанные и перечисленные взносы, а к фондам – за задержку пенсионных выплат, у казахстанцев появляется возможность получать пенсию через страховые организации. Кроме того, изменяются размер и структура ставок вознаграждения фондов.

Единый учетный центр создается на базе

Государственного центра по выплате пенсий

Также для усиления контроля над накопительными пенсионными фондами в 2006 году создается единый учетный центр (через который отныне переводят накопления между ними) и устанавливается внесудебная ответственность по поддержанию номинальной доходности накоплений вкладчиков. С 1 апреля 2009 года вводится система автоматических переводов пенсионных накоплений. Иными словами, если у вкладчика было несколько счетов в разных фондах, то теперь его накопления объединены на одном пенсионном счете.

В конце января 2013 года Президент РК Нурсултан Назарбаев поручил Правительству и Национальному Банку разработать предложения по созданию Единого накопительного пенсионного фонда (ЕНПФ) на базе ГНПФ, передав ему счета частных накопительных пенсионных фондов. Глава государства отметил, что такая консолидация под управлением Национального Банка позволит эффективнее и безопаснее распределить накопления граждан.

Единые плюсы

Создание и объединение пенсионных активов в ЕНПФ преобразовало рынок, но не повлияло на систему пенсионного обеспечения. В Казахстане сохраняется многоуровневая система: солидарный компонент, обязательная накопительная часть и добровольные накопления. Сохранены и основные параметры накопительной пенсионной системы: персонификация счетов, собственность накоплений и их наследование, а также государственная гарантия сохранности пенсионных взносов. Пенсия также формируется из трех составляющих: базовой (которую получают все казахстанские пенсионеры), солидарной (которую получают те, у кого есть минимум полугодичный трудовой стаж до 1998 года) и накопительной (сформированной за счет обязательных и добровольных пенсионных взносов). К слову, базовая пенсия внедрена в 2005 году, и составляла 3000 тенге. С 01.07.2018 максимальный размер базовой пенсии составит 28 284 тенге.

Учредитель и акционер ЕНПФ – Правительство РК

Создание ЕНПФ позволило сократить операционные расходы, связанные с учетом и хранением пенсионных активов, и административные расходы. Соответственно, уровень комиссионных вознаграждений сразу был снижен вдвое по сравнению с комиссиями, взимаемыми частными фондами. Более того, в результате проведенной работы по оптимизации бизнес-процессов, сокращению неэффективных расходов, внедрению новых электронных услуг и увеличению их доли в общем объеме оказанных услуг стало возможным дальнейшее снижение комиссионного вознаграждения. В 2018 году оно установлено в следующем размере: 5,25% от суммы инвестиционного дохода, 0,015% в месяц от пенсионных активов. Также устранен риск совершения заведомо убыточных сделок с аффилированными лицами. Прекратилась злокачественная миграция вкладчиков из одного фонда в другой, что способствовало снижению общей эффективности системы. Кроме того, благодаря единой базе вкладчиков (получателей) появилась возможность сократить количество ошибочных технических счетов (см. выпуск “PRO ЕНПФ” № 3(6)2017 на стр. 6) и проводить точные актуарные расчеты. Все это положительно сказалось на пенсионной системе страны.

Взросление пенсионеров

Любая пенсионная реформа и развитие любой пенсионной системы неизбежно приводит к пересмотру пенсионного возраста. Мировая практика показывает, что развитые страны идут по пути повышения этого возраста и к унификации его для мужчин и женщин.

Казахстан не стал исключением: за историю развития казахстанской пенсионки возраст постепенно повышался дважды, если считать и нынешнее поэтапное повышение пенсионного возраста женщин с 58 лет (в 2017 году) до 63 лет (в 2027 году). Ранее, с 1 января 1998 года, поэтапно увеличивался пенсионный возраст мужчин и женщин, и на 1 июля 2001 года достиг 63 лет (с 61 года) у мужчин и 58 лет (с 56 лет) у женщин.

Унификация пенсионного возраста вызвана рядом причин, в том числе старением населения, увеличением продолжительности жизни, более низкими накоплениями у женщин. Сегодня уровень пенсионных накоплений у женщин в среднем на 25% ниже, чем у мужчин. Это связано с тем, что, во-первых, доходы от трудовой деятельности женщины в среднем ниже, чем у мужчины (на 31%). Во-вторых, трудовой стаж женщины меньше из-за того, что они выходят на пенсию раньше. При этом женщины в среднем живут дольше, чем мужчины, соответственно, пенсионные накопления после завершения трудовой деятельности требуются на более продолжительный период по сравнению с мужчинами. Поэтому главной задачей поэтапного повышения пенсионного возраста женщин является предоставление возможности увеличения пенсионных накоплений.

Первым делом накопления

В последние годы пенсионная система активно эволюционирует от смешанной накопительно-солидарной к преобладающему накопительному элементу. Сегодня выплаты состоявшимся пенсионерам порядка 80−85% складываются из государственных пенсий (базовой и солидарной). Но ситуация постепенно будет меняться. В 2040-х на пенсию начнут выходить люди, не имеющие стажа до 1998 года, и, соответственно, они смогут рассчитывать только на накопления и базовую пенсию, которая с 1 июля 2018 года будет также зависеть от стажа участия в накопительной пенсионной системе.