5 ошибок при работе с самозанятыми, которые дорого обходятся бизнесу в Казахстане

Работа с самозанятыми через специальный налоговый режим (СНР) — это гибкость, скорость и экономия на налогах. Но одна ошибка в документах или неправильное оформление отношений может обернуться штрафами, доначислениями и претензиями со стороны налоговой.

В 2026 году государство ужесточило контроль за подменой трудовых отношений. Если налоговая решит, что ваш «самозанятый» на самом деле штатный сотрудник — готовьтесь к проверке.

Разбираем 5 главных ошибок, которые допускают компании при работе с самозанятыми, и показываем, как их избежать с помощью FlexTime.pro.

❌ Ошибка 1: Нет письменного договора или он составлен неправильно

Что происходит:

Компания привлекает самозанятого курьера или грузчика «на словах» или через переписку в WhatsApp. Работа выполнена, деньги переведены — но договора нет.

Чем это опасно:

• Налоговая может расценить это как скрытые трудовые отношения и доначислить налоги как за штатного сотрудника (ИПН, СО, ОПВ).

• Если возникнет спор (например, самозанятый потребует оплату за якобы невыполненную работу), у вас не будет документа, подтверждающего условия сделки.

• Штраф за подмену трудовых отношений — от 10 до 50 МРП на должностное лицо + доначисления.

Как правильно:

Всегда оформляйте договор возмездного оказания услуг (ГПХ) с самозанятым. В договоре должны быть:

• Предмет договора (конкретная задача, а не «выполнение обязанностей»)

• Срок выполнения

• Стоимость услуг

• Реквизиты обеих сторон

• Условия приёмки работ

Как решает FlexTime.pro:

Платформа автоматически генерирует договоры ГПХ при каждой заявке. Все документы формируются в один клик, подписываются через встроенный ЭДО и хранятся в личном кабинете. Вам не нужно каждый раз составлять договор вручную — система делает это за вас.

❌ Ошибка 2: Самозанятый работает как штатный сотрудник

Что происходит:

Самозанятый курьер приходит на работу каждый день с 9:00 до 18:00, получает задачи от руководителя, использует корпоративную униформу и технику компании. Фактически — это штатный сотрудник, но оформлен как самозанятый.

Чем это опасно:

Это классическая подмена трудовых отношений. Налоговая может переквалифицировать отношения в трудовые и потребовать:

• Заключить трудовой договор (задним числом)

• Уплатить все налоги и отчисления, как за штатного сотрудника

• Штраф за уклонение от налогов

Признаки трудовых отношений (на что смотрит налоговая):

• Фиксированный график работы

• Подчинение руководителю

• Регулярная ежемесячная оплата (как зарплата)

• Использование ресурсов компании (техника, офис, униформа)

• Работа только на одного заказчика длительное время

Как правильно:

Самозанятый должен работать на условиях проектной занятости: получает конкретную задачу, выполняет её в удобное для себя время, сам контролирует процесс. Оплата — по факту выполненной работы, а не по графику.

Как решает FlexTime.pro:

Платформа изначально построена на модели платформенной занятости:

• Исполнитель сам выбирает заявки

• Работает в удобное для себя время

• Оплата — строго по факту выполненной работы (часы, км, паллеты, заказы)

• Нет подчинения руководителю — есть выполнение задачи по договору

Это минимизирует риски переквалификации отношений в трудовые.

❌ Ошибка 3: Самозанятый не формирует чек или формирует его неправильно

Что происходит:

Самозанятый получил оплату от компании, но не пробил чек через приложение Salyq Business — или пробил, но указал неверную сумму.

Чем это опасно:

• Налоговая не видит операцию в системе → может возникнуть вопрос: а законно ли самозанятый получил деньги?

• Если чек не сформирован, у компании нет документа, подтверждающего расходы. Это может привести к непризнанию расходов при налоговой проверке.

• Для самозанятого — штраф за неформирование чека (от 10 МРП).

Как правильно:

После каждой оплаты самозанятый обязан сформировать чек в приложении Salyq Business и передать его заказчику. Сумма в чеке должна совпадать с суммой в договоре и фактическим переводом.

Как решает FlexTime.pro:

Платформа интегрирована с системой Salyq Business. После выполнения задачи и подтверждения оплаты чек формируется автоматически и сохраняется в личном кабинете компании. Риск ошибок — ноль.

❌ Ошибка 4: Самозанятый превысил лимит дохода в 300 МРП, но продолжает работать по СНР

Что происходит:

Самозанятый курьер активно работает и за месяц зарабатывает больше 1,2 млн тенге (300 МРП). Но продолжает работать как самозанятый, не переходя на другой режим.

Чем это опасно:

• Превышение лимита автоматически выводит самозанятого из СНР.

• Налоговая может доначислить налоги по ставке ИП на упрощёнке (3% + ОПВ + СО) или даже по общеустановленной системе.

• Компании могут отказать в признании расходов, так как самозанятый фактически работал без права на СНР.

Как правильно:

Отслеживать доходы самозанятых и при приближении к лимиту либо снижать нагрузку, либо переводить их на ИП.

Как решает FlexTime.pro:

Платформа автоматически отслеживает доходы каждого исполнителя. Если самозанятый приближается к лимиту в 300 МРП — система уведомляет об этом и заказчика, и самого исполнителя. Это позволяет вовремя скорректировать нагрузку или предложить переход на ИП.

❌ Ошибка 5: Нет актов выполненных работ

Что происходит:

Компания заключила договор с самозанятым, перевела деньги, но не оформила акт выполненных работ.

Чем это опасно:

• Акт — это документ, подтверждающий, что работа выполнена и принята заказчиком.

• Без акта у компании нет доказательств того, что деньги были потрачены на оплату услуг, а не переведены «просто так».

• Налоговая может не признать расходы и доначислить налог на прибыль.

Как правильно:

После выполнения работы самозанятый и заказчик подписывают акт выполненных работ. Акт должен содержать:

• Описание выполненных работ

• Сроки

• Стоимость

• Подписи обеих сторон

Как решает FlexTime.pro:

Акты формируются автоматически после подтверждения выполнения задачи. Обе стороны подписывают документ через ЭДО — всё хранится в личном кабинете и доступно в любой момент для проверки или отчётности.

✅ Чек-лист: как работать с самозанятыми без рисков

• Заключён письменный договор ГПХ с конкретным предметом и сроками

• Самозанятый работает на условиях проектной занятости (нет фиксированного графика и подчинения)

• После каждой оплаты самозанятый формирует чек в Salyq Business

• Доходы самозанятого не превышают 300 МРП в месяц

• После выполнения работы подписан акт выполненных работ

• Все документы хранятся в электронном виде и доступны для проверки

Если хотя бы один пункт не выполнен — есть риск.

FlexTime.pro — работа с самозанятыми без ошибок и рисков

FlexTime.pro автоматизирует все критические этапы работы с самозанятыми:

✅ Автоматическая генерация договоров ГПХ ✅ Контроль лимита доходов в 300 МРП ✅ Автоматическое формирование чеков и актов ✅ ЭДО — все документы подписываются онлайн ✅ Готовая бухгалтерская отчётность

Оставьте заявку на FlexTime.pro — и работайте с самозанятыми легально, быстро и без рисков.